美國對(duì)兩艘油輪及其所有者實(shí)施了制裁，并稱其運(yùn)載的俄羅斯石油超過了每桶60美元價(jià)格上限。這是拜登(Biden)政府首次制裁違反俄羅斯油價(jià)上限的油輪。

七國集團(tuán)（G7）、歐盟和澳大利亞在內(nèi)的國際聯(lián)盟(價(jià)格上限聯(lián)盟)聯(lián)合發(fā)起的限制俄羅斯石油價(jià)格政策于2022年12月生效，適用于經(jīng)營俄羅斯石油的保險(xiǎn)公司、貿(mào)易商和銀行，包括對(duì)俄羅斯柴油等成品油銷售的限制。

自2023年7月下旬以來，俄羅斯石油的交易價(jià)格已遠(yuǎn)高于每桶60美元的上限，這對(duì)西方既要保持全球石油供應(yīng)穩(wěn)定，又要抑制俄羅斯石油收入的制裁計(jì)劃構(gòu)成挑戰(zhàn)。

國際能源署(International Energy Agency)稱，9月份，俄羅斯的石油出口收入躍升至188億美元，這是自去年7月以來的最高水平。一些交易員和分析師此前認(rèn)為，為了避免擾亂石油市場(chǎng)，美國不會(huì)嚴(yán)格實(shí)施這些制裁。

對(duì)美國來說，推進(jìn)制裁執(zhí)法的風(fēng)險(xiǎn)在于，參與俄羅斯石油貿(mào)易的西方公司可能會(huì)進(jìn)一步縮減此類業(yè)務(wù)，從而可能導(dǎo)致俄羅斯石油無法進(jìn)入全球市場(chǎng)。而這可能會(huì)擠壓全球石油供應(yīng)，抬高油價(jià)，加劇通貨膨脹。

但是，美國財(cái)政部長(zhǎng)珍妮特·耶倫(Janet Yellen)近日表示，美國正準(zhǔn)備采取行動(dòng)打擊逃避制裁的行為。

美國財(cái)政部表示，被制裁的兩艘油輪在使用美國海運(yùn)服務(wù)時(shí)，運(yùn)載了價(jià)格每桶60美元以上的俄羅斯石油。制裁措施禁止所有美國人與這兩艘油輪及其船東進(jìn)行交易。

其中一艘被制裁的油輪SCF Primorye (IMO：9421960)屬于俄羅斯國有航運(yùn)公司位于迪拜的子公司運(yùn)營的油輪船隊(duì)。美國沒有制裁這家子公司，而是針對(duì)了一家旗下除上述船舶外沒有其他資產(chǎn)的空殼公司。（注：在航運(yùn)業(yè)，船舶由空殼公司擁有、其主營公司為管理方的情況很常見。）

另一艘被制裁的油輪Yasa Golden Bosphorus (IMO：9334038)隸屬于土耳其公司Yasa Holding旗下一個(gè)子公司管理的船隊(duì)。美國制裁了這艘油輪，稱這艘油輪運(yùn)輸了價(jià)格逾80美元/桶的俄羅斯石油，還制裁了旗下資產(chǎn)只有這艘油輪的單船公司。

這些被制裁對(duì)象在美國，或由美國人擁有或控制的所有財(cái)產(chǎn)和權(quán)益都將被凍結(jié)。任何由一個(gè)或多個(gè)被制裁對(duì)象直接或間接擁有50%及以上股份的實(shí)體也將被封鎖（OFAC 50%原則）。

OFAC還禁止美國人或在美國境內(nèi)(或過境)，涉及被制裁對(duì)象的任何財(cái)產(chǎn)或權(quán)益的所有交易；禁止向任何被制裁對(duì)象、或?yàn)槠淅嫣峁⒒蚪邮芷淙魏尉杩罨蛸Y金、貨物或服務(wù)。除非得到OFAC頒發(fā)的一般或特定許可證的授權(quán)，或豁免。

在俄羅斯石油突破價(jià)格上限后，包括希臘船東在內(nèi)的一些西方公司開始減少對(duì)這類貿(mào)易的參與。參與的西方公司如果能證明石油是在不高于價(jià)格上限的情況下出售的（至少據(jù)他們所知），就可以免受制裁。海運(yùn)保險(xiǎn)公司也表示，價(jià)格上漲增加了為運(yùn)輸俄羅斯石油承保的風(fēng)險(xiǎn)。

為了不受西方制裁影響，俄羅斯也已建立了自己的航運(yùn)基礎(chǔ)設(shè)施，即“影子船隊(duì)”。

美國財(cái)政部為了打擊涉俄羅斯石油貿(mào)易的制裁規(guī)避行為，聯(lián)合其盟友在以往對(duì)伊朗、委內(nèi)瑞拉等石油制裁措施基礎(chǔ)上，比如：2020年5月的英國航運(yùn)業(yè)制裁咨詢意見、2020年12月英國金融制裁執(zhí)行辦公室(OFSI) 的海事指導(dǎo)、2023年2月美國外國資產(chǎn)控制辦公室(OFAC) 的價(jià)格上限政策實(shí)施指南、2023年4月OFAC 對(duì)可能逃避俄羅斯石油價(jià)格上限的警告、2023年6月英國OFSI對(duì)海事服務(wù)禁令和石油價(jià)格上限行業(yè)指導(dǎo)，以及2023年8月歐盟委員會(huì)的石油價(jià)格上限指南等，提出了海上石油貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范的最新指引。（本文簡(jiǎn)述如下，詳情可以點(diǎn)擊閱讀原文獲取。）

一、海上石油貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)：

海上安全和海洋環(huán)境：從事影子貿(mào)易的船舶，通常是較舊的、甚至超過了使用壽命的船舶。它們通常在船旗國注冊(cè)，而這些船旗國未能履行其國際義務(wù)，偽造注冊(cè)的風(fēng)險(xiǎn)也在增加，并且缺乏國際公約所要求的監(jiān)管證書。

保險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)：石油泄漏會(huì)造成巨大的環(huán)境破壞，給沿海國家造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。參與影子貿(mào)易的船舶可能依賴于未經(jīng)證實(shí)的保賠(P&I)保險(xiǎn)提供商，這些保險(xiǎn)提供商在監(jiān)管不透明或有限的司法管轄區(qū)運(yùn)營，并且資本、再保險(xiǎn)安排和/或技術(shù)專長(zhǎng)不足，無法處理發(fā)生海上事故時(shí)的重大索賠。

聲譽(yù)、物流和財(cái)務(wù)：參與影子貿(mào)易的行為者往往隱瞞其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和貨物來源。影子船隊(duì)油輪的所有權(quán)可能通過復(fù)雜的公司安排來隱藏，最近單船船隊(duì)的數(shù)量有所增加。這些船只可能會(huì)禁用或操縱AIS系統(tǒng)，以隱瞞非法活動(dòng)或有關(guān)其航行的其他信息。這可能導(dǎo)致行業(yè)利益相關(guān)者在不知情的情況下參與違法交易，影響其聲譽(yù)，導(dǎo)致其失去與信譽(yù)良好的服務(wù)提供商、融資、客戶和港口的合作。

法律和制裁：不良行為者可能使用欺騙手段獲得、或維持價(jià)格上限聯(lián)盟的服務(wù)，以運(yùn)輸俄羅斯石油或石油產(chǎn)品，以高于價(jià)格上限的價(jià)格出售，或從事可能違反聯(lián)盟制裁、法律或法規(guī)的活動(dòng)。

二、建議的合規(guī)行動(dòng)

建議1：要求適當(dāng)資本化的損益保險(xiǎn)。影子貿(mào)易涉及可能依賴未知、未經(jīng)檢驗(yàn)、零星或欺詐性保險(xiǎn)的船舶。如果沒有合法的、持續(xù)的保險(xiǎn)覆蓋，這些船舶可能無法支付它們所涉及的事故的費(fèi)用，包括石油泄漏，這將帶來巨大的環(huán)境破壞和安全風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)費(fèi)用。該聯(lián)盟鼓勵(lì)行業(yè)利益相關(guān)方要求船舶在整個(gè)航行期間擁有持續(xù)的、適當(dāng)?shù)摹⒑戏ǖ暮Ｉ媳ｋU(xiǎn)。行業(yè)參與者應(yīng)進(jìn)行充分的盡職調(diào)查（比如對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)健全性、業(yè)績(jī)記錄、監(jiān)管記錄和/或所有權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行審查），以確保保險(xiǎn)公司能夠覆蓋所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

建議2：獲得國際船級(jí)社協(xié)會(huì)成員協(xié)會(huì)的船級(jí)。船級(jí)社收集的信息有助于保險(xiǎn)公司、港口國和其他行業(yè)利益相關(guān)者就船舶的適航性做出明智的決策。該聯(lián)盟鼓勵(lì)行業(yè)利益相關(guān)方確保交易對(duì)手獲得IACS成員船級(jí)社資格，以確保船舶適合預(yù)期的服務(wù)。

建議3：使用自動(dòng)化的船舶識(shí)別系統(tǒng)的最佳實(shí)踐。根據(jù)《海上人命安全國際公約》(SOLAS公約)，利益相關(guān)者應(yīng)促進(jìn)AIS在整個(gè)航程期間的持續(xù)應(yīng)用。如果船舶出于合理的安全考慮需要禁用其AIS，則船舶應(yīng)記錄需要禁用的情況。行業(yè)利益相關(guān)者還應(yīng)警惕地監(jiān)測(cè)不正常的AIS模式或與實(shí)際船舶位置不一致的數(shù)據(jù)，加強(qiáng)對(duì)犯罪行為者和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)警。如有必要，運(yùn)用遠(yuǎn)程識(shí)別和跟蹤系統(tǒng)(LRIT)與AIS結(jié)合起來以降低風(fēng)險(xiǎn)。

建議4：監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)的船對(duì)船轉(zhuǎn)運(yùn)。雖然船對(duì)船(STS)轉(zhuǎn)移(海上船舶之間的貨物轉(zhuǎn)移)通常是出于合法目的進(jìn)行的，但這種轉(zhuǎn)移也可用于隱瞞貨物的原產(chǎn)地或目的地，以規(guī)避制裁或其他條例。行業(yè)利益相關(guān)者應(yīng)該根據(jù)其角色，在STS轉(zhuǎn)移的背景下進(jìn)行加強(qiáng)盡職調(diào)查（EDD），包括根據(jù)《國際公約防止船舶造成污染》(MARPOL)附件一的要求通知STS油類貨物轉(zhuǎn)移，特別是在非法貿(mào)易活動(dòng)或AIS操縱風(fēng)險(xiǎn)較高的地區(qū)。行業(yè)利益相關(guān)者還應(yīng)核實(shí)油類記錄日志，以掌握船上貨物流動(dòng)的問責(zé)記錄。

建議5：審查航運(yùn)和輔助成本(如運(yùn)費(fèi)、海關(guān)、保險(xiǎn))或此類成本的捆綁。因?yàn)檫@可能用于掩蓋俄羅斯石油在價(jià)格上限之上購買的策略。商業(yè)上不合理或不透明的航運(yùn)和輔助成本的計(jì)費(fèi)應(yīng)被視為潛在的逃避價(jià)格上限的跡象。運(yùn)輸、運(yùn)費(fèi)、海關(guān)和保險(xiǎn)費(fèi)用不包括在價(jià)格上限之內(nèi)，必須單獨(dú)開具發(fā)票，并按商業(yè)上合理的費(fèi)率開具。參與俄羅斯石油貿(mào)易的行業(yè)利益相關(guān)者使用“成本、保險(xiǎn)、運(yùn)費(fèi)”合同或其同行使用此類協(xié)議，應(yīng)要求對(duì)所有成本進(jìn)行逐項(xiàng)分類，以確定石油或石油產(chǎn)品的支付價(jià)格。這可能要求行業(yè)利益相關(guān)者更新與賣方或?qū)?yīng)方的合同條款和條件，或調(diào)整發(fā)票模式，以分別顯示直到裝貨港的石油價(jià)格以及運(yùn)輸和其他服務(wù)的價(jià)格。

建議6：行業(yè)利益相關(guān)者應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查。對(duì)于經(jīng)歷了多次變更(例如重新掛旗)的船舶，可能需要加強(qiáng)盡職調(diào)查。行業(yè)利益相關(guān)者在與不透明的中介公司(如管理公司、貿(mào)易商、經(jīng)紀(jì)公司等)打交道時(shí)，也需要加強(qiáng)盡職調(diào)查。這類公司更有可能從事欺詐行為，并使交易對(duì)手面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)。盡職調(diào)查應(yīng)根據(jù)其業(yè)務(wù)的特殊性，以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行校準(zhǔn)。

建議7：如果行業(yè)參與者意識(shí)到潛在的非法或不安全海上石油貿(mào)易，包括涉嫌違反石油價(jià)格上限，應(yīng)該向有關(guān)當(dāng)局報(bào)告。通過報(bào)告這些相關(guān)行為，行業(yè)利益相關(guān)者可以共同幫助保護(hù)貿(mào)易免受惡意活動(dòng)的影響，同時(shí)促進(jìn)整個(gè)市場(chǎng)的安全和誠信。

綜上，美國首次制裁違反俄羅斯石油價(jià)格上限的行為，并更新發(fā)布海上石油貿(mào)易合規(guī)指引，這是在“向市場(chǎng)發(fā)出一個(gè)明確的信號(hào)”：美國正準(zhǔn)備采取更廣泛的行動(dòng)，打擊涉嫌逃避對(duì)俄羅斯石油制裁的行為。建議石油貿(mào)易參與者或利益相關(guān)者應(yīng)及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。